Tugas Kelompok - Question nomor 23,24,25

 

Question nomor 23,24,25

23. X-Bank reported an ROE of 15% and an ROA of 1%. How well capitalized is this bank?

(Translate ; X-Bank melaporkan ROE sebesar 15% dan ROA sebesar 1%. Seberapa baik permodalan Bank ini? )

Jawab:

-        Untuk mengukur rasio profitabilitas bank, biasanya menggunakan dua rasio utama yaitu Return on Equity atau ROE dan Return On Assets atau ROA. Dalam menghitung rasio profitabilitas (Riyadi, 2006) dengan cara membandingkan Laba (setelah pajak) dengan Modal (Modal Inti) dikalikan 100%, maka hasilnya dalam bentuk persen (%), ini untuk perhitungan ROE. Sedangkan ROA adalah membandingkan Laba (sebelum pajak) dengan total Assets yang dimiliki Bank pada periode tertentu dikali 100%, sama halnya dengan ROE, maka hasilnyapun dalam bentuk persen (%). Untuk mendapatkan hasil perhitungan rasio agar mendekati pada kondisi yang sebenarnya (Riyadi, 2006), maka posisi modal atau assets dihitung secara rata-rata selama periode perhitungan.

-       Ketika X-Bank memiliki ROE sebesar 15% maka secara financial pada dasarnya X-Bank sudah memiliki performance yang bagus, karena artinya dari setiap investasi Rp. 1000,- X-Bank mampu menghasilkan income bersih sebesar 15% atau Rp. 150. (Jauh di atas nilai inflasi normal)

-       Ketika X-Bank memiliki ROA sebesar 1% , sebenarnya angka ini belum maksimum. ROA 1% menunjukan asset yang dimiliki tidak bisa bekerja secara maksimal dalam menghasilkan laba bersih.

 

24.  Suppose that you are the manager of a bank whose $100 Billion of assets have an average duration of four years and whose $90 billion of liabilities have an average duration of six years. Conduct a duration analysis for the bank, and show what will happen to the net worth of the bank if interest rates rise by 2 percentage points. What action could you take to reduce the bank’s interest-rate risk?

(Translate ; misalkan Anda adalah manajer bank yang asetnya $ 100 Miliar memiliki durasi rata-rata empat tahun dan yang kewajibannya $ 90 miliar memiliki durasi rata-rata enam tahun. Lakukan analisis durasi untuk bank, dan tunjukkan apa yang akan terjadi pada kekayaan bersih bank jika suku bunga naik 2 poin persentase. Tindakan apa yang dapat Anda ambil untuk mengurangi risiko suku bunga bank?

Jawab :

Didalam kasus soal di atas, bisa kita lihat bahwa dari $ 100 Milyar, $ 90 milyar adalah kewajiban (Hutang/Dana pihak ketiga) dimana dana tersebut adalah dana berbayar yang harus dibayarkan bunga pinjamannya.

-       Asset = $100 M (durasi 4 tahun)

-       Kewajiban = $90 M (durasi 6 tahun)

-       Maka modal bank = Asset – Kewajiban = ($100M - $90 M)* 100% = 10%.

Maka, $100 M x 10% = $10 M

-       Karena suku bunga naik = 2 %, maka ;

a.     Nilai pasar aset bank menjadi = -2% x 4 (tahun)= 8%. Sehingga 8% x $100M (asset)= $8 M

b.     Nilai kewajiban bank menjadi; -2% x 6 (tahun)= 12%, sehingga 12%x$90M = 10,8M

Untuk hasil bersih maka (nilai pasar asset dikurangi kewajiban) = ($8M-$10,8M) = -$2,8M. Berdasarkan kondisi tersebut, maka kita melihat bahwa kenaikan bunga 2% telah membuat Bank mengalami kerugian sebesar $2,8M atau 2,8%. Maka berdasarkan pada kondisi tersebut, sebagai manager Bank harus memilih antara mengurangi durasi kewajiban atau menambah durasi asset.

Sebagai manager bank, kita harus bisa memastikan bahwa asset harus bisa produktif dan menghasilkan revenue yang pastinya harus lebih besar dari bunga hutang yang dimiliki.

Disamping itu, produktifitas asset juga harus bisa menutup biaya operasional perusahaan sehingga asset bisa menghasilkan laba.

 

25.  Suppose that you are the manager of a bank that has $15 million of fixed-rate assets, $30 million of rate-sensitive assets, $25 million of fixed-rate liabilities, and $20 million of rate-sensitive liabilities. Conduct a gap analysis for the bank, and show what will happen to bank profits if interest rates rise by 5 percentage points. What actions could you take to reduce the bank’s interest-rate risk?

(translate ; Misalkan Anda adalah manajer bank yang memiliki aset suku bunga tetap sebesar $15 juta, asset yang sensitif terhadap suku bunga sebesar $30 juta, kewajiban suku bunga tetap sebesar $25 juta, dan kewajiban yang sensitif terhadap suku bunga sebesar $20 juta. Lakukan analisis kesenjangan untuk bank, dan tunjukkan apa yang akan terjadi pada keuntungan bank jika suku bunga naik 5 poin persentase. Tindakan apa yang dapat Anda ambil untuk mengurangi risiko suku bunga bank? )

Jawab:

-       aset suku bunga tetap = $15 juta

-       aset yang sensitif terhadap suku bunga = $30 juta

-       kewajiban suku bunga tetap = $25 juta

-       kewajiban yang sensitif terhadap suku bunga = $20 juta

-       modal bank 10% dari aset suku bunga tetap = $15 juta x 10% = $1,5 juta

-       modal bank 10% dari aset yang sensitif terhadap suku bunga = $30 juta x 10% = $3 juta

-       suku bunga naik 5% dari 10% menjadi 15%, pendapatan aset meningkat sebesar $1,5 juta ( didapat dari = 5% x $30 juta dari aset yang sensitif terhadap suku bunga )

-       kewajiban meningkat sebesar $1 juta (didapat dari = 5% x $20 juta dari kewajiban yang sensitive terhadap suku bunga)

-       Keuntungan bank sekarang naik sebesar $0,5 juta = $1,5 juta - $1 juta (yaitu dari pendapatan aset meningkat dikurangi kewajiban meningkat)

-       Kesimpulan :

o   Kenaikan suku bunga tidak mempengaruhi keuntungan bank, justru meningkatkan keuntungan bank walaupun bank memiliki kewajiban yang lebih sensitif terhadap suku bunga daripada asset.